ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К финансовой отчетности
ТОО «iKomek Ломбард»
За 2025 год
1. Организационно-правовой статус ТОО.
ТОО «iKomek Ломбард» БИН 250740027057, зарегистрировано в качестве юридического лица 04.07.2025 года, по адресу РК, г.Алматы, проспект Абая, д. 44А.
Уставной капитал товарищества — 70 000 000 (семьдесят миллионов) тенге. Органами управления товарищества являются:
- Высший орган управления — общее собрание участников;
- Исполнительный орган — директор.
По состоянию на 31.12.2025 года единственным участником (с долей 100%) является Пак Евгений Бронислович.
ТОО незарегистрировано в качестве плательщика налога на добавленную стоимость.
Товарищество является юридическим лицом и руководствуется в своей деятельности Конституцией Республики Казахстан, нормативно-правовыми актами Республики Казахстан, уставом товарищества и внутренними распорядительными документами товарищества.
Основным видом деятельности предприятия является — выдача микрокредитов населению под залог имущества (изделий из драг.металлов, транспортные средства и техники (ноутбуков и мобильных телефонов)).
Данные по балансу отражены в тысячах тенге.
2. Краткосрочные активы
2.1 Денежные средства по состоянию на 31.12.2025 года составляют 51 507 тысяч тенге. Текущие счета открыты в АО "Народный Банк Казахстана", БИК HSBKKZKX р/с KZ17601A861063308681, в АО "Нурбанк", БИК NURSKZKX, р/с KZ7184901KZ220629100.
Остаток денежных средств на 31.12.2025 г
| Наименование счета | Сумма |
|---|---|
| Наличные средства в кассе (тенге) | 20 138 |
| Денежные средства на текущих банковских счетах (тенге) | 31 365 |
| Денежные средства по прочих банковских счетах (тенге) | 4 |
| Итого денежные средства (тенге) | 51 507 |
2.2. Краткосрочные финансовые инвестиции по балансу на 31.12.2025 года составляет: 29 328 тысяч тенге, в том числе:
- задолженность залогодателей — 29 328 тысяч тенге.
2.3 Запасы. Запасы приходуются по себестоимости приобретения. Наличие запасов на 31.12.2025 года — 0 тенге.
2.4 Прочие активы. Расходы будущих периодов (ОСР) на 31.12.2025 г составляют — 69 тысяча тенге.
2.5 Прочие краткосрочные активы: Краткосрочные авансы выданные - 5 210 тенге
2.6 Краткосрочная дебиторская задолженность — 0 тысяч тенге.
3. Долгосрочные активы.
3.1 Инвестиции. Компания не осуществляла инвестиции в капитал других юридических лиц.
3.2 Нематериальные активы: нематериальных активов на балансе ТОО нет.
3.3 Основные средства. К основным средствам относятся материальные активы сроком использования более одного года. Срок использования основных средств определяется исходя из технических условий его эксплуатации, состояния объекта и прочих условий. Начисление амортизации ведется методом равномерного (прямолинейного) списания стоимости. Затраты на ремонт отражаются по мере их возникновения. Основные средства списываются с бухгалтерского баланса в результате: а) физического или морального износа; б) реализации используемых основных средств в хозяйственной деятельности предприятия.
Сальдо на 31.12.2025 года балансовой стоимости 625 тыс тенге, накопленная сумма амортизации 0 тыс тенге.
3.4 Прочие долгосрочные активы — 0 тенге
Незавершенное строительство - 0 тенге.
4. Краткосрочные обязательства
4.1 Краткосрочные финансовые обязательства — 50 000 тенге
4.2 Обязательства по налогам.
Корпоративный подоходный налог — 0 тысяч тенге
Социальный налог — 20 тысяч тенге
4.3 Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам
- обязательства по социальному страхованию — 285 тысяч тенге
- обязательства по пенсионным отчислениям — 0 тенге
Итого: 50 305 тысяч тенге
4.4 Краткосрочная кредиторская задолженность
4.4.1 Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам составляет 6 837 тысяч тенге.
4.4.2 Краткосрочная задолженность по оплате труда — 0 тенге.
4.4.3 Прочая краткосрочная кредиторская задолженность — 0 тенге.
Итого: 57 142 тысяч тенге
4.5 Прочие краткосрочные обязательства — 0 тенге.
5. Долгосрочные финансовые обязательства.
Собственный капитал состоит из
- Уставного капитала, который состоит из вклада единственного учредителя —70 000 тысяч тенге;
- Дополнительно оплаченного капитала — 0 тысяч тенге;
- Нераспределенного дохода, который по состоянию на 31.12.2025 года составляет — (22 299) тысяч тенге.
Директор: Аимбетов Нуржан Дусенович.
Главный бухгалтер: Ахметова Меруерт Мырзашовна.
Приложение 1
Конфиденциально
Бухгалтерский баланс, годовой
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.
Бухгалтерский баланс (отдельный)
Индекс формы административных данных: Ф1
Периодичность: ежегодная
Отчетный период: по состоянию на 01.01.2026
Круг лиц представляющих информацию: организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность
Срок представления: ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом
(в тысячах тенге)
| Наименование статей | 01.01.2026 | 01.01.2025 |
|---|---|---|
| Денежные средства и их эквиваленты | 51 507 | 0 |
| Дебиторская задолженность | 18 104 | 0 |
| Займы выданные | 29 328 | 0 |
| Основные средства | 625 | 0 |
| Расходы будущих периодов | 69 | 0 |
| Прочие активы | 5 210 | 0 |
| Итого активы | 104 843 | 0 |
| Займы полученные | 50 000 | 0 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность | 6 837 | 0 |
| Обязательства перед бюджетом по налогам и другим обязательным и добровольным платежам | 305 | 0 |
| Итого обязательства | 57 142 | 0 |
| Уставный капитал | 70 000 | 0 |
| Нераспределенная прибыль | -22 299 | 0 |
| Итого капитал | 47 701 | 0 |
| Итого обязательства и капитал | 104 843 | 0 |
Примечание
Наименование: ТОО «iKomek Ломбард»
Адрес: г. Алматы, проспект Абая, д. 44А
Телефон: 87012203313
Адрес электронной почты: ikomeknurzhan@gmail.com
Исполнитель: Ахметова М.М. 87012203313
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета: Ахметова М.М. 28.04.2026
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета: Аимбетов Н. Д.
Приложение 2
Конфиденциально
Отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе, годовой
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.
Отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе (отдельный)
Индекс формы административных данных: Ф2
Периодичность: ежегодная
Отчетный период: по состоянию на 01.01.2026
Круг лиц представляющих информацию: организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность
Срок представления: ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.
(в тысячах тенге)
| Наименование статей | 01.01.2026 | 01.01.2025 |
|---|---|---|
| Доходы по займам, предоставленным клиентам | 354 | 0 |
| Расходы по созданию резервов на возможные потери по финансовым активам | 3 219 | 0 |
| Административные и операционные расходы | 19 434 | 0 |
| Чистая прибыль/чистый убыток до налогообложения | -22 299 | 0 |
| Расходы по подоходному налогу | 0 | 0 |
| Прибыль/убыток после уплаты подоходного налога | -22 299 | 0 |
| Чистая прибыль/чистый убыток | -22 299 | 0 |
Примечание
Наименование: ТОО «iKomek Ломбард»
Адрес: г. Алматы, проспект Абая, д. 44А
Телефон: 87012203313
Адрес электронной почты: ikomeknurzhan@gmail.com
Исполнитель: Ахметова М.М. 87012203313
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета: Ахметова М.М. 28.04.2026
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета: Аимбетов Н. Д.
Приложение 3
Конфиденциально
Отчет о движении денежных средств, годовой
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.
Отчет о движении денежных средств (отдельный)
Индекс формы административных данных: Ф3
Периодичность: ежегодная
Отчетный период: по состоянию на 01.01.2026
Круг лиц представляющих информацию: организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность
Срок представления*: ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом
(в тысячах тенге)
| Наименование статей | 01.01.2026 | 01.01.2025 |
|---|---|---|
| Прочие поступления | 28 273 | 0 |
| Платежи поставщикам за товары и услуги | 38 297 | 0 |
| Выплаты по заработной плате | 7 850 | 0 |
| Налоги и другие обязательные платежи в бюджет, кроме корпоративного подоходного налога | 3 252 | 0 |
| Прочие выплаты | 23 676 | 0 |
| Чистые потоки денежных средств от операционной деятельности до уплаты подоходного налога | -44 802 | 0 |
| Итого денежных средств от операционной деятельности | -44 802 | 0 |
| Взнос в уставный капитал | 70 000 | 0 |
| Чистые потоки денежных средств от инвестиционной деятельности | 70 000 | 0 |
| Потоки денежных средств от финансовой деятельности | 26 309 | 0 |
| погашение основного долга по выданным займам | 183 | 0 |
| Займы полученные | 50 000 | 0 |
| Погашение займов | 3 | 0 |
| Предоставление займов | 23 871 | 0 |
| Денежные средства и их эквиваленты по состоянию на конец года | 51 507 | 0 |
Примечание
Наименование: ТОО «iKomek Ломбард»
Адрес: г. Алматы, проспект Абая, д. 44А
Телефон: 87012203313
Адрес электронной почты: ikomeknurzhan@gmail.com
Исполнитель: Ахметова М.М. 87012203313
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета: Ахметова М.М. 28.04.2026
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета: Аимбетов Н.Д.
Приложение 4
Конфиденциально
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан, территориальный филиал Национального Банка
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.
Отчет об изменениях в капитале (отдельный)
Индекс формы административных данных: Ф4
Периодичность: ежегодная
Отчетный период: по состоянию на 01.01.2026
Круг лиц представляющих информацию: организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность
Срок представления*: ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом
(в тысячах тенге)
| Наименование статей | Уставный капитал | Итого капитал | |
|---|---|---|---|
| 01.01.2025 | 0 | 0 | 0 |
| Уставный капитал (взносы учредителей) | 0 | 70 000 | 70 000 |
| Прочий совокупный доход | 0 | 0 | 0 |
| Нераспределенная прибыль | 0 | -22 299 | -22 299 |
| Общий совокупный доход/убыток за период | 0 | -47 701 | -47 701 |
| 01.01.2026 | -47 701 | -47 701 |
Примечание:
Наименование: ТОО «iKomek Ломбард»
Адрес: г. Алматы, проспект Абая, д. 44А
Телефон: 87012203313
Адрес электронной почты: ikomeknurzhan@gmail.com
Исполнитель: Ахметова М.М. 87012203313
Главный бухгалтер: Ахметова М.М. 28.04.2026
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности: Аимбетов Н.Д.